Bilişim Hukuku - 6. Ders (Detaylı)

Mâlî suçlar kapsamında Türkiyede etkin bir şekilde görev üstlenen kurumun adı nedir? Bu kurum hangi bakanlığa bağlıdır? Bu kurumun üstlendiği görev tanımı nedir? İzah ediniz. Bu bağlamda mâlî suçlar söz konusu olduğunda sıklıkla karşımıza çıkan kara para ve aklama kavramlarını izah ediniz. Aklama yöntemlerinden 2 tanesini açıklayınız.
Mâlî suçlar ile ilgili istihbarat birimlerinin görev ve yetkilerinden 5 tanesini yazınız.
Mâlî suçlar alanında bilişim suçları nasıl karşımıza çıkmaktadır? Öncül suçu da tanımlayarak izah ediniz.

MASAK, Kara Para ve Aklama

Türkiye’de mâlî suçlar denildiğinde işbu bürokrasinin merkezindeki yapı Mâlî Suçları Araştırma Kurulu, yani piyasa adıyla MASAK’tır. Bu kurum doğrudan Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlıdır.

Suç gelirlerinin aklanmasını önlemek adına veri toplamak, ilgili verileri analiz etmek, değerlendirmek ve incelemek işlemlerini gerçekleştirir. Nitekim işi bunlarla bitmez; politika belirler, kurumlar arası koordinasyonu sağlar ve uluslararası ilişkileri de yürütür.

Kara Para: Hukuka uygun olmayan fiillerle elde edilen kirli paradır. Kirli ve gayri meşru sermayedir.
Aklama (Money Laundering): “Aklama” kelimesi “ak-” kökünden gelir. āḳ- biçiminde rekonstrükte edilebilir ve “beyazlaşmak, ağarmak” demektir. Hukuka aykırı fiillerle elde edilen kazançların kaynağının gizlenmesi, niteliğinin değiştirilmesi sûretiyle ilgili kazanca ‘yasal’ bir örtü kazandırılarak ekonomik ve finansal sisteme sokulması faaliyetidir.

Suçtan elde edilen nakdin gümrük rejimlerini ihlal ederek fiziksel olarak denetimin zayıf olduğu ülkelere taşınması. Parayı doğrudan yerel kolluk gücünün ve MASAK’ın yetki alanından çıkarmak amaçlanır.

Büyük bir meblağ, çok sayıda kişi (şirinler) arasında paylaştırılır. İlgili kişisel birbirinden bağımsızmış gibi görünerek parayı farklı bankalara veya şubelere yatırırlar. Sistemin dikkatini faillerin çokluğu dağıtır. Çok insan az para gibidir.

Şirinler’den farkı burada odağın failler değil, meblağın kendisi olmasıdır. Genellikle tek bir kişi veya sınırlı bir grup, bildirim eşiği olan meblağın (misal 20.000 tl) hemen altında kalacak şekilde (misal 19.900) ardışık işlemler yapar. Şirinlerde yayılma varken parçalamada zaman içine yayılmış teknik bir limit aşmama gayreti vardır. Az insan çok sayıda limit altı işlem söz konusudr.

Parayı şeffaflığın olmadığı, vergi denetiminin “yok” hükmünde olduğu, hukukî kuralların esnek olduğu bölgelere kaçırmaktır. Bu bölgeler paranın nihai faydalanıcısını gizlemek için yasal birer zırh işlevi görür.

Fiziken var olmayan, sadece kâğıt üzerinde varlık sürdüren yapılardır. Suç geliri bu şirketlerin “danışmanlık”, “yazılım” gibi soyut hizmet bedelleri veya sahte ticarî faaliyetleriymiş gibi gösterilerek legal bir görünüm kazanır.

Döviz Büroları: Nakit paranın hızla kimliksizleştirildiği ve farklı para birimlerine dönüştürülerek izinin kaybettirildiği ara istasyonlardır.
Kumar ve Casinolar: Nakit paranın “fiş” (casino) hâline getirilerek bir süre sonra “oyun kazancı” olarak tekrar nakde dönüştürülmesiyle paranın kaynağı “şans” olarak legalize edilir.
Sahte Fatura: Gerçekte var olmayan bir malın satılmış gibi gösterilmesiyle, suç gelirine “ticarî kazanç” süsü verilmesi.
Nakit Para Kullanılan İş Yerleri: Restoranlar, otoparklar gibi nakit akışının yoğun olduğu yerler, yasal kazanç ile suç gelirini “harmanlamak” için en elverişli paravanlardır.

Alt sınırı 6 ay veya daha fazla hapis cezasını gerektiren suçlara öncül suç denir. Aklama suçuna konu olan kirli malvarlığı değerini meydana getiren asıl suçtur. Aklama suçu, öncül suçtan ayrı bir suçtur. Bunun sebebi suç gelirlerini elde eden kişileri bu gelirden yoksun bırakmak (müsadere etmek) ve suç işlemenin sağladığı mâlî menfaati ortadan kaldırarak suçla mücadeleyi etkin kılmaktır. Detaylı Açıklama

Suç gelirinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla kurum ve kuruluşlar arasında koordinasyonu sağlamak.
Faaliyet alanıyla ilgili mevzuat çalışmaları yapmak.
Suç gelirinin aklanmasının önlenmesi kapsamında veri toplamak, şüpheli işlem bildirimi almak.
Aklama veya terörün finansmanı suçunun işlendiğine dair şüphenin mevcut olması durumunda savcılığa ihbar.
Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla istihbarat ve kolluk birimleriyle işbirliği yapmak.
Denetim yapmak ve yapılmasını sağlamak.
Görevi alanına giren konularda uluslararası ilişkiler yürütmek.
Bakan tarafından verilen görevleri yapmak.